Решение задачи по налогам и налооблажению Май 2011
[ Скачать с сервера (207.2 Kb) ]27 Мая 2011, 17:23
Стоимость решения задачи 500 рублей
Заказать решение задачи можно здесь.

 

Произвести расчет, используя данные табл.1, а затем заполнить бланки налоговых деклараций по следующим налогам:
1)    Налог на добавленную стоимость
2)    Налог на имущество организации
3)    Единый социальный налог
4)    Транспортный налог
5)    Водный налог
6)    Налог на прибыль организации
При исчислении налогов нужно иметь в виду следующее.
Все налоги рассчитываются за соответствующий им налоговый период. То же относится и к заполнению бланков.
Организация применяет метод начисления при определении доходов и расходов. Суммы в задании указаны без НДС, за исключением тех случаев, когда стоимость товаров (работ, услуг) подлежит учету с НДС (см. случаи применения расчетных ставок НДС в Налоговом кодексе РФ).
Командировочные расходы находятся в пределах норм. Амортизируемое имущество продано в декабре. Все товары, по которым получены авансы, были реализованы.
НИОКР были выполнены в государственном НИИ по договору в прошлом году. Результаты НИОКР используются в производстве.
Ставки региональных налогов принимаются равным ставкам по Налоговому кодексу РФ.

Таблица 1 – Данные для расчета задачи
 

Показатель Сумма
1. Расходы1.1. На приобретение сырья и материалов, используемых в производстве мясных деликатесов. 205000
1.2. На приобретение топлива, воды, электроэнергии для осуществления производственной деятельности 31000
1.3. Оплата труда с начала года – всего, в том числе: 714000
За каждый месяц IV квартала 59500
1.4. В виде суммы начисленной амортизации (по производственным основным средствам) 40000
1.5. Командировочные расходы, связанные с приобретением сырья 7000
1.6. На приобретение мороженого «Пломбир» для перепродажи 28000
1.7. На оказание услуг 37000
1.8. На рекламу товаров 7700
1.9. Суммы налоговых санкций 4900
2. Доходы2.1. От реализации:  
а) мясных деликатесов 1435000
б) мороженого «Пломбир» 36400
в) услуг 222000
г) амортизируемого имущества, используемого для производства товаров на экспорт: 110000
первоначальная стоимость 200000
начисленная амортизация 100000
2.2. В виде сумм полученных авансовых платежей в счет предстоящих поставок:  
а) мясных деликатесов 1004500
б) мороженого «Пломбир» 18200
2.3. В виде полученных штрафов за нарушение договорных обязательств 80000
3. Дополнительные показатели:3.1. Благотворительная помощь природному заповеднику 11000
3.2. Общая сумма расходов на НИОКР 70000
3.3. Численность работников, чел. – всего, в том числе: 17
1966 года рождения и старше 5
3.4. Транспортные средства с объёмом двигателя, л.с.:  
а) легковые – 1 шт. 160
б) грузовые – 1 шт. 210
3.5. Забор воды в пределах установленных лимитов водопользование в бассейне реки или озера: Енисей
из поверхностных водных объектов, тыс. куб.м. 7
из подъемных объектов, тыс. куб. м  
3.6. Имущество по остаточной стоимости, всего по состоянию:  
на 1.01, тыс. руб. 8000
на 1.02, тыс. руб. 8200
на 1.03, тыс. руб. 8100
на 1.04, тыс. руб. 9000
на 1.05, тыс. руб. 8600
на 1.06, тыс. руб. 8800
на 1.07, тыс. руб. 10200
на 1.08, тыс. руб. 9700
на 1.09, тыс. руб. 10200
на 1.10, тыс. руб. 10300
на 1.11, тыс. руб. 10300
на 1.12, тыс. руб. 10100
на 1.01, тыс. руб. 10100
В том числе остаточная стоимость недвижимого имущества по состоянию:  
на 1.01, тыс. руб. 2800
на 1.02, тыс. руб. 3000
на 1.03, тыс. руб. 2900
на 1.04, тыс. руб. 3800
на 1.05, тыс. руб. 3400
на 1.06, тыс. руб. 3600
на 1.07, тыс. руб. 5000
на 1.08, тыс. руб. 4500
на 1.09, тыс. руб. 5000
на 1.10, тыс. руб. 5100
на 1.11, тыс. руб. 5100
на 1.12, тыс. руб. 4900
на 1.01, тыс. руб. 4900
3.7. Суммы квартальных авансовых платежей по налогу на прибыль:  
I квартал 9830
II квартал 11796
III квартал 14745
IV квартал 19660
3.8. Суммы ежемесячного авансового платежа в IV квартале по налогу на прибыль:  
октябрь 4915
ноябрь 4915
декабрь 4915
Категория: Платные работы | Добавил: marisoft
Просмотров: 3643 | Загрузок: 1301 | Рейтинг: 5.0/2
Всего комментариев: 0
avatar